Expert-comptable spécialiste d'Amazon

Oui, dès que votre boutique Amazon dépasse le seuil de ventes à distance dans un pays (en général 10 000 €), vous êtes tenu de collecter et reverser la TVA locale. Cette obligation fiscale s’applique que vous vendiez en direct ou via le programme Expédié par Amazon (FBA). Ne pas respecter cette règle peut entraîner des sanctions fiscales et des pénalités de retard.

Notre conseil : anticiper ces formalités administratives, car obtenir un numéro de TVA intracommunautaire peut prendre du temps selon les pays. Un expert-comptable spécialisé Amazon vous aide à vous immatriculer correctement, à optimiser votre fiscalité et à automatiser le calcul de la TVA grâce à des outils connectés à votre Seller Central. Une bonne gestion de la TVA est essentielle pour assurer la rentabilité et la conformité de votre entreprise sur Amazon.

La gestion de la TVA sur Amazon peut rapidement devenir un casse-tête en raison des différentes réglementations fiscales propres à chaque pays de vente. Pour éviter les erreurs et les risques de redressement, l’idéal est de connecter vos flux de vente à un logiciel de gestion de TVA. Ce type d’outil permet de :

• Identifier les taxes de vente dues en fonction des taux de TVA appliqués par pays et des obligations spécifiques aux marketplaces.
  
• Générer automatiquement les déclarations fiscales aux formats exigés par chaque administration.
  
• Suivre et déclarer les taxes récupérables sur vos frais d’importation et de stockage FBA.
  

Notre astuce : bien segmenter vos ventes taxables et exonérées par pays et revérifier les taux appliqués à chaque transaction. N’oubliez pas que les services liés aux livraisons et aux expéditions peuvent être soumis à des taux spécifiques. Un cabinet comptable expert en marketplace vous aidera à mettre en place un système fiable pour sécuriser ces obligations fiscales.

Votre marge nette réelle est bien plus qu’un simple écart entre votre prix de vente et votre coût d’achat. Elle se calcule ainsi :
Prix de vente TTC - TVA collectée - Commissions Amazon - Frais FBA - Coût d’achat - Frais de port - Stockage - Emballage - Coût de traitement des commandes.

Un bon suivi comptable implique d’analyser tous ces coûts pour connaître la rentabilité réelle de votre activité. Nos recommandations :

• Ventilez vos charges par produit et par canal de vente pour identifier les articles les plus rentables.
  
• Mettez en place un suivi mensuel de vos coûts logistiques, notamment sur les frais d’expédition et de stockage Amazon.
  
• Utilisez un tableau de bord dédié pour surveiller votre rentabilité globale et ajuster vos prix en conséquence.
  

Nous aidons nos clients Amazon à mettre en place ces outils et à fiabiliser leurs marges pour maximiser leur rentabilité.

Non, et c’est une erreur courante que de confondre CA comptable et versements Amazon. Voici les distinctions essentielles :

• Les recettes encaissées : montant total payé par les clients.
  
• Les versements Amazon : montant transféré sur votre compte après déduction des commissions et des frais de la marketplace.
  
• Le chiffre d’affaires comptable : il inclut l’ensemble des transactions brutes, avant prélèvements par Amazon.
  

À noter qu’Amazon applique un délai de paiement (généralement 60 jours). Cela peut impacter votre trésorerie, et un suivi précis de ce décalage est indispensable pour éviter des tensions financières. Un expert-comptable Amazon vous accompagne pour établir un suivi rigoureux et éviter toute erreur fiscale.

Amazon met à disposition des sellers une grande quantité de données, mais encore faut-il identifier les indicateurs clés qui comptent vraiment pour votre rentabilité. Selon notre expertise, voici les 6 KPI essentiels :

• Chiffre d’affaires net, après déduction des frais de plateforme et des remboursements clients.
  
• Marge nette, calculée sur l’ensemble des coûts d’exploitation, produit par produit.
  
• Besoin en fonds de roulement (BFR) : stocks + créances clients - dettes fournisseurs.
  
• Trésorerie nette disponible et prévisionnelle, pour anticiper les périodes de tension financière.
  
• Ratios de performance Amazon : taux de conversion, panier moyen, fréquence des retours.
  
• Satisfaction client : notes moyennes, taux de réclamation, respect des délais de livraison.
  

Notre conseil : élaborer un tableau de bord personnalisé avec ces indicateurs et les analyser régulièrement pour identifier les axes d’amélioration. Nous aidons nos clients Amazon à mettre en place ces outils pour un pilotage efficace de leur marketplace.

Le choix de votre statut juridique doit être fait en fonction de votre volume d’activité, de votre rentabilité et de vos objectifs de croissance.

• Micro-entreprise : simple mais limitée en termes de fiscalité et de récupération de TVA.
  
• EURL/SARL : protège votre patrimoine et permet d’optimiser l’imposition de vos bénéfices.
  
• SAS/SASU : flexible, surtout pour une expansion internationale, mais avec des charges sociales plus élevées.
  

Notre conseil : faites une simulation avec un expert-comptable spécialisé en marketplace. Le passage de l’impôt sur le revenu (IR) à l’impôt sur les sociétés (IS) peut être un levier d’optimisation fiscale important.

Le modèle Expédié par Amazon (FBA) impose des règles comptables précises :

• Distinguer les ventes FBA des autres canaux pour suivre précisément leur rentabilité.
  
• Enregistrer les frais logistiques Amazon séparément (stockage, expédition, retours, gestion des commandes).
  
• Suivre les écarts d’inventaire et anticiper les pertes liées aux casses ou obsolescences.
  

Nos clients vendeurs Amazon bénéficient d’un suivi comptable optimisé et d’un accompagnement sur mesure pour s’assurer de la conformité fiscale et de la rentabilité de leur entreprise.

La vente en ligne aux professionnels sur Amazon obéit à des règles spécifiques :

• Exonération de TVA si votre client est assujetti dans un autre pays européen (régime B2B intracommunautaire).
  
• Facturation et déclaration d’échanges de biens obligatoires selon le pays de destination.
  
• Possibilité d’auto-liquider la TVA à l’importation lors des expéditions vers l’UE.
  

L’export B2B représente une opportunité importante, mais il exige une gestion rigoureuse de la TVA et des obligations fiscales. Un expert-comptable Amazon vous accompagne pour configurer correctement vos tax settings et sécuriser vos opérations.

Si vous achetez des biens durables pour votre activité Amazon (emballages réutilisables, équipements de stockage, imprimantes dédiées), vous devez :

• Les enregistrer dans vos écritures comptables comme des immobilisations.
  
• Les inclure dans un registre dédié avec leur valeur d’acquisition.
  
• Calculer et comptabiliser leurs amortissements pour refléter leur dépréciation dans le temps.
  

Cette gestion peut être complexe, surtout au démarrage. Nos experts-comptables spécialisés en marketplace prennent en charge l’intégralité de ces démarches, du suivi des factures à la déclaration fiscale des amortissements.

Oui ! Vous pouvez récupérer la TVA sur :

• Les commissions et frais Amazon (closing fees, publicités, services marketplace).
  
• Les frais d’expédition inclus dans le programme Expédié par Amazon (FBA).
  
• Les abonnements aux outils de gestion (repricing, analyse de feedbacks clients).
  

Attention, pour que la récupération soit acceptée, la TVA doit être clairement indiquée sur vos factures fournisseurs. Nos experts vérifient chaque mois cette conformité pour maximiser votre trésorerie.

Amazon transmet chaque année à l’administration fiscale un fichier récapitulatif de vos revenus bruts. Toutefois, ce montant ne prend pas en compte :

• Les frais et commissions prélevés par Amazon, qui doivent être déclarés en charges.
  
• La TVA collectée pour votre compte, qui doit être isolée du chiffre d’affaires.
  
• Vos autres revenus (ventes sur votre site web, autres marketplaces).
  

Nous vous aidons à reconstituer votre chiffre d’affaires réel et à déclarer vos résultats de manière précise et optimisée.

Votre stock est un actif stratégique qui joue un rôle clé dans la gestion de votre trésorerie et la rentabilité de votre activité Amazon. Son évaluation doit être rigoureuse et prendre en compte le coût d’achat TTC, les frais de transport, d’entreposage et les éventuelles pertes. Trois pièges majeurs peuvent fausser cette estimation :

• Ignorer le stock FBA : Les produits stockés par Amazon restent la propriété de votre entreprise et doivent être comptabilisés correctement.
  
• Surévaluer un stock difficile à écouler : Certains articles deviennent obsolètes, souffrent de la saisonnalité ou génèrent des coûts de stockage excessifs.
  
• Sous-estimer un stock acquis en devises étrangères : Les fluctuations des taux de change peuvent impacter la valorisation réelle de votre stock.
  

Un expert-comptable spécialisé en e-commerce et marketplaces vous accompagne pour assurer une évaluation juste et conforme aux normes comptables. Il optimise la gestion de votre stock afin de limiter l’impact financier des invendus et d’ajuster votre stratégie de réapprovisionnement.

Les remises, rabais et escomptes que vous accordent vos fournisseurs ont un impact direct sur votre marge brute et doivent être bien comptabilisés. Ils prennent généralement deux formes :

• Les rabais immédiats, directement appliqués sur la facture d’achat et réduisant immédiatement le coût d’acquisition des produits.
  
• Les avoirs différés, souvent versés après atteinte d’un volume d’achats spécifique, nécessitant une comptabilisation distincte pour éviter toute erreur dans votre bilan comptable.
  

Une bonne intégration comptable de ces avantages financiers est essentielle pour affiner votre calcul de rentabilité par produit. Un cabinet d’expertise-comptable spécialisé en gestion e-commerce vous aide à suivre précisément ces ristournes et à les intégrer dans vos états financiers, garantissant ainsi une vision claire de vos coûts réels.

La question des cotisations sociales dépend de votre statut juridique et de votre régime fiscal. Voici les principales distinctions :

• Auto-entreprise ou SARL à l’IR : Les cotisations sont calculées directement sur votre chiffre d’affaires, avec peu d’optimisation possible.
  
• SAS ou SASU à l’IS : Vous devez vous verser un salaire soumis aux charges sociales, mais vous pouvez aussi optimiser votre rémunération via des dividendes, généralement moins taxés.
  

Le choix du statut est stratégique et peut avoir un impact significatif sur vos bénéfices nets. Un expert-comptable spécialisé en Amazon FBA vous aide à simuler plusieurs scénarios de rémunération, afin de minimiser vos charges sociales tout en restant conforme aux obligations fiscales et légales.

Si vous achetez vos produits en Asie ou aux États-Unis, vous devez gérer les paiements en devises étrangères. Rapatrier vos fonds depuis Amazon vers votre compte bancaire classique avant de payer votre fournisseur peut générer des frais élevés, notamment :

• Frais de virement international, facturés par votre banque.
  
• Commissions de change, souvent défavorables sur les conversions devises.
  
• Écarts de taux de change, qui peuvent impacter vos marges si vous payez à un mauvais moment.
  

Notre astuce : optez pour un compte multi-devises connecté à Amazon, qui vous permet de recevoir vos règlements en USD, GBP, CAD… et de payer directement vos fournisseurs sans frais inutiles. Nous vous conseillons les meilleures solutions financières adaptées aux vendeurs Amazon, optimisant ainsi vos coûts de transaction et votre trésorerie.

Légalement, un audit de vos comptes est obligatoire si vous dépassez deux des trois seuils suivants :

• 1,55 M€ de chiffre d’affaires HT.
  
• 3,1 M€ de total de bilan.
  
• 50 salariés.
  

Cependant, même sous ces seuils, nous recommandons un audit comptable annuel dès 500 K€ de chiffre d’affaires, pour plusieurs raisons :

• Assurer la fiabilité de vos comptes et éviter toute erreur comptable qui pourrait fausser vos résultats.
  
• Rassurer les investisseurs et partenaires bancaires en démontrant la solidité financière de votre entreprise.
  
• Identifier les axes d’optimisation fiscale et éviter des pénalités en cas de contrôle.
  

Nos commissaires aux comptes (CAC) spécialisés en e-commerce garantissent une gestion comptable rigoureuse et vous aident à anticiper les risques fiscaux liés à votre activité Amazon.